松林公司企業(yè)經(jīng)營責任制考核方案

　　為了更加全面、公平、公正和客觀的考核與評價企業(yè)經(jīng)營者業(yè)績，鼓勵基層單位通過開展全民創(chuàng)業(yè)、自主經(jīng)營活動，為員工增加收入，為企業(yè)提高效益，從而提升企業(yè)整體管理水平，推動企業(yè)平穩(wěn)快速發(fā)展，特制定本方案。

　　第一條經(jīng)營指標分類與分解：

　?。ㄒ唬┛偨?jīng)理承營指標的分類與分解：

　　根據(jù)《中國吉林森林工業(yè)集團有限責任公司2012年企業(yè)經(jīng)營者資產(chǎn)承營管理辦法》，以及集團公司董事長與我公司總經(jīng)理簽訂的《2012年度企業(yè)經(jīng)營責任書》中的指標考核體系和評分標準，由集團公司財務、審計部門和社會中介機構等審計確認后，由集團公司給予兌現(xiàn)?？偨?jīng)理承營指標分類及責任分解見本方案附表一。

　?。ǘ┗鶎訂挝唤?jīng)營指標的分類與分解：

　　公司對基層單位和其絕對控股企業(yè)設置兩大類、十項經(jīng)營指標考核體系。指標分類及責任分解見本方案附表二。

　　1、基本指標設置：實現(xiàn)利潤（或虧損）、成本（或經(jīng)費）。

　　2、考核指標設置：營業(yè)收入、全民創(chuàng)業(yè)收入、在崗員工年平均工資增長率、木材單位平均售價、木材產(chǎn)銷率、重大安全事故（死亡、群傷）、重大森林火災控制數(shù)、更新造林面積保存率、債權控制額。

　　第二條考核與獎罰：

　?。ㄒ唬┛偨?jīng)理承營指標：

　　1、公司企管辦負責總經(jīng)理承營指標完成情況的日常匯總、上報與通報，并形成書面材料向公司決策層匯報；負責制定整改措施或提出指導性意見，并協(xié)調(diào)和督辦落實到位。

　　2、公司相關責任處室應于4月、7月、10月和次年1月10日前將上季度指標完成情況以報表的形式報企管辦。

　　3、獎罰：

　　全面完成總經(jīng)理年度承營指標時，公司機關各處室的效益獎金，經(jīng)公司黨政領導班子研究后統(tǒng)一發(fā)放，有一項完不成時，按處室的責任分工分別予以處罰。

　?。ǘ┗鶎訂挝唤?jīng)營指標

　　1、指標名稱與責任處室

　　指標名稱責任處室

　　實現(xiàn)利潤（或虧損）財務處

　　成本（或經(jīng)費）財務處

　　營業(yè)收入財務處

　　全民創(chuàng)業(yè)收入林地產(chǎn)業(yè)處

　　木材平均單位售價木材銷售處

　　木材產(chǎn)銷率木材銷售處

　　重大安全事故安全處

　　在崗員工年平均工資增長率勞動工資處

　　重大森林火災控制數(shù)資源處

　　更新造林面積保存率營林處

　　債權控制額財務處

　　2、考核方法：

　?、僦鞴苤笜颂幨覍鶎訂挝坏慕?jīng)營指標進行日常監(jiān)督和考核，并于4月、7月、10月和次年1月10日前，將截止上季度末各單位進度指標完成情況報企管辦匯總。

　?、诨鶎訂挝粦?月、7月、10月和次年1月10日前，將上季度財務報表報企管辦一份。

　?、墼诟髦鞴苤笜颂幨叶睫k的基礎上，企管辦采取不定期檢查的方法對各單位進行抽查；年中，由企管辦會同各主管指標處室聯(lián)合進行一次全面檢查調(diào)研，并針對具體問題制定整改措施向總經(jīng)理匯報；年終，由企管辦組織相關部門對基層單位進行綜合考評、考核，由審計處審計確認。

　　3、獎罰：

　　企管辦根據(jù)各業(yè)務主管部門的考核和審計結果，在次年經(jīng)濟工作會議召開前，將上一年度經(jīng)營責任制考核、獎罰兌現(xiàn)時按下述辦法執(zhí)行：

　　①全面完成經(jīng)營指標時，年底全額返還承營抵押金，并按同期銀行存款利率兌付利息。

　?、诨局笜酥袑崿F(xiàn)利潤（或虧損）完不成的，扣罰經(jīng)營班子成員承營抵押金。其中，完成80%以上（不含100%）,扣罰10%的承營抵押金，完成50%以上80%（不含80%）以下的，扣罰30%的承營抵押金，完成50%以下的，扣罰50%的承營抵押金。

　　基本指標中成本(或經(jīng)費)指標完不成的，按超支額度扣罰經(jīng)營班子成員承營抵押金。超支額度在10萬元以下，扣罰10%的承營抵押金，在10萬元以上30萬元以下的，扣罰30%的承營抵押金，30萬元以上的，扣罰50%的承營抵押金。

　　③營業(yè)收入、全民創(chuàng)業(yè)收入、木材單位平均售價、木材產(chǎn)銷率、重大安全事故、在崗員工年平均工資增長率、重大森林火災控制數(shù)等六項考核指標有一項完不成，扣罰經(jīng)營班子成員承營抵押金的20%。

　?、芨略炝置娣e保存率、債權控制額等二項考核指標有一項完不成，扣罰經(jīng)營班子成員承營抵押金的10%。

　?、莓斢杏卸囗椫笜宋赐瓿蓵r，按以上標準累加計算扣減承營抵押金，直至減到承營抵押金為零時止。

　?、藁局笜嘶蚩己酥笜擞幸豁椡瓴怀?即取消評先創(chuàng)優(yōu)資格。連續(xù)兩年完不成基本指標的，對主要經(jīng)營者降級使用或免除職務。

　?、吣杲K，對成本(或經(jīng)費)節(jié)余額,實行“二、八”分成,即20%上繳公司、80%返還給經(jīng)營單位作為獎勵基金。

　　利潤單位全面完成考核指標的，其增利或減虧部分100%全部返還給經(jīng)營單位作為獎勵基金。

　?、鄬鞠鄬毓蓡挝徊缓灦ń?jīng)營合同、不確定考核指標，但需按雙方確定的《公司章程》和約定收取固定收益。

　　4、效益獎金分配與發(fā)放原則：

　?、倮麧檰挝?、成本（經(jīng)費）單位的效益獎金，均由公司返還的獎勵基金列支。

　　②機關處室的效益獎金，根據(jù)總經(jīng)理年度承營指標的完成和效益情況，并參照《松江河林業(yè)有限公司關于開展爭創(chuàng)人均收入五萬元單位社會主義勞動競賽實施方案》，經(jīng)公司黨政領導班子研究發(fā)放，由公司統(tǒng)一列支。

　　③產(chǎn)品銷售公司、房地產(chǎn)管理分公司、林下經(jīng)濟開發(fā)分公司三家單位全面完成各項指標后，效益獎金可參照機關處室的效益獎金發(fā)放標準計發(fā)，所需資金在本單位當年費用中列支。

　?、芾麧?、成本和經(jīng)費單位，在未計發(fā)效益獎金前，先按增利或減虧、或成本（經(jīng)費）節(jié)支額5%的比例，獎勵基層單位的主要經(jīng)營者。并參照《松江河林業(yè)有限公司關于開展爭創(chuàng)人均收入五萬元單位社會主義勞動競賽實施方案》所確定獎金調(diào)整系數(shù)的增減規(guī)定，班子成員按照相對應的獎金分配系數(shù)進行確定。

　?、菘己酥笜巳客瓿傻?，主要經(jīng)營者得100%效益獎金，考核指標未完成的，按單項比例扣減效益獎金，扣減按照指標所占比例扣完為止。各項指標所占分值如下：

　　營業(yè)收入20分；

　　木材平均單位售價20分

　　木材產(chǎn)銷率20分

　　重大安全事故10分

　　在崗員工年平均工資增長率15分

　　重大森林火災控制數(shù)5分

　　更新造林面積保存率5分

　　債權控制額5分

　?、薷鲉挝辉谛б妾劷鹩嫲l(fā)前，應當制定效益獎金分配方案，并經(jīng)主管勞動工資副總經(jīng)理、總會計師簽署意見，總經(jīng)理批準。

　?、吒鲉挝华剟罨鹱鳛樾б妾劷鸢l(fā)放后仍有余額的，可以轉(zhuǎn)做下一年度繼續(xù)使用。

　　第三條基層單位經(jīng)營性質(zhì)分類、經(jīng)營者基本年薪及抵押金標準

　?。ㄒ唬┗鶎訂挝唤?jīng)營性質(zhì)分類：

　　1、成本單位15家

　　馬安山林場、老嶺林場、槽子河林場、曙光林場、開峰林場、前川林場、漫江林場、白西林場、撫南林場、板石河林場、松山林場、黑河林場、青川經(jīng)營所、貯木場、林園苗圃。

　　2、經(jīng)費單位8家

　　產(chǎn)品銷售公司、房地產(chǎn)管理分公司、林下經(jīng)濟開發(fā)分公司、規(guī)劃設計管理處、物業(yè)服務分公司、資源管理處、再就業(yè)服務中心、離退休管理處。

　　3、利潤單位9家

　　苗木花卉經(jīng)營分公司、文化產(chǎn)業(yè)分公司、物資經(jīng)銷分公司、松林醫(yī)院、松林賓館、白溪假日大酒店、撫松縣供水供熱公司、高山越橘分公司、撫松營達房產(chǎn)公司。

　?。ǘ┙?jīng)營者年薪和承營抵押金標準：

　　1、主要經(jīng)營者（正處一級）基本年薪為4.3萬元，正處二級基本年薪3.9萬元，正處三級基本年薪3.7萬元，副處一級基本年薪3.44萬元，副處二級基本年薪3.04萬元，副處三級基本年薪2.84萬元。

　　2、經(jīng)營者承營抵押金標準與基本年薪標準相同。

　　第四條基本年薪的提取、支付及承營抵押金收繳：

　　（一）主要經(jīng)營者及其班子成員的年薪工資，每月按基本年薪的月平均額支付。

　?。ǘ┙?jīng)營者承營抵押金收繳范圍包括15家成本單位、8家經(jīng)費單位和9家利潤單位。

　?。ㄈ┴攧仗幰勒战M織人事處提供的經(jīng)營者名單，按本方案規(guī)定的標準收取承營抵押金。承營抵押金的收取工作于3月末結束。